중국 외상투자회사 지분인수,양도에 필수적인 준비사항

1. 지분양도비준절차를 위하여 추후 준비해야 할 서류:

1) 양도인 양수인 법인 등기부등본, 사업자등록증사본
2) 지분양도 양수관련 양도인 양수인 회사의 각 이사회결의
3) 투자회사의 원정관 및 그 수정협의서
4) 투자회사의 비준증서원본
5) 투자회사의 영업집조 사본
6) 양도 양수인 쌍방 서명하고, 기타 투자자가 서명한 정관, 지분권양도변경협의서
7)양수인의 은행자산신용증명(은행잔고증명)
8)*험자보고서(자금출자증명)
9) *심계(회계검사)보고서
10) 양수인 이사회 구성원 명단 및 이력서, 신분증명
11) 지분변경을 위하여 심사비준기관이 요구하는 기타 서류.

2. 실사 점검사항

가. 회사설립 관련 기본 자료
▶, <기업법인 영업집조 사본> 및 부본 5 부, <외자 항목확인서>, <조직기구 코드증서> , <외화등기증> , <원래의 정관>, <회사의 운영과 관련한 내부규칙이 있으면 그 전체 목록 및 내용>

▶ 동사회 구성원 명단 및 이력서, 신분증명, <지금까지의 동사회 회의록>
▶<외상투자기업 제품수출기업 확인서>, <외상투자기업 선진기술기업확인서>
▶무역자격서류: <가공무역 업무비준증서>, <가공무역 등기수책>, <수출입
자가 통관 기업 등록증명서>

나. 재무제표 및 회사 운영관련

▶심계보고서
▶사업계획서를 비롯한 내부자료
▶사업부별, 위치별 자산현황 및 영업현황
▶공인회계사사무실에서 제출한 험자보고서 확인
▶은행 계좌인수:
은행 외환 및 인민폐 계좌인수

▶ 인장관리

회사인감, 재무전용인장, 현금수금인장, 계좌이체수금인장, 법인대표자 인감, 계약전용인장, 세관신고전용인장, 세관업무 담당자 인감 등의 확인, 담당자 및 회수.

다. 주요 자산에 관한 자료

▶특허권, 상표권, 의장등록권, 저작권 등의 출원 또는 등록이 있으면 이를 확인할 수 있는 서류
▶정부의 영업허가 또는 제3자로부터의 라이센스 계약을 확인할 수 있는 서류
▶회사가 사용하고 있는 모든 고정자산(기계설비, 토지, 공장기타 건물, 수입면세물품 등이 포함됨)의 목록을 위치별, 용도별로 상세히 표시한 자료, 여기에는 소유권의 소재여부, 임대차계약의 존재여부, 담보 제공여부 등을 기록하고 그에 대한 증빙을 할 공문서 사본을 첨부.

라. 중요 계약에 대한 사항

회사가 투자자 기타 제3자와 맺은 국내 국외의 모든 계약에 관한 회사 내외부 문서

▶ 원재료 공급계약서, 장기 판매계약서 기타 이에 관한 자료,
▶고용계약 또는 각종 자문계약 기타 회사가 채무부담을 하는 계약의 존재를 확인할 수 있는 계약서 기타 자료,
▶퇴직보험이 있는 경우는 그에 관한 근거자료.
▶임대차계약
▶라이센스, 프랜차이즈 계약에 관한 조치
▶차입계약서
▶주주간 계약서
▶노사 협약서 및 노사관계에 관한 현재 존재하는 문제점 및 노사간 채권 채무관계각 근무 기간, 연금 또는 퇴직금, 복지후생관련 비용, 직원선발과 해임에 대한 내용. 근로계약의 계속관계,회사가 그 동안 노사협약을 잘 지켜왔는지 여부 확인,고충처리의 내용 등 노무 관련사항 확인

▶기타 사항: 각종 보험계약서와 취업규정 등 각종 내부규정, 판매관련 보증 계약, 그밖에 정부, 관련 기관, 거래처 등과의 서신내용 확인.
*상기 계약 체결, 계약이행현황, 담당자, 분쟁여부, 채권채무, 인수인계 등에 대한 서면확인.

마. 최고 경영인에 대한 질문 사항

▶회사의 주요거래처 연락처 담당자, 채권자 및 채무자 내역 및 채권채무 내역
▶회사의 투자자 명부
▶현재 유효한 계약 중 계약 위반사항 및 회사 내 외부와의 예상되는 소송
▶현재 계류 중인 민사, 형사, 행정 소송에 대한 사항 및 그 전망
▶회사의 영업에 영향을 줄 수 있는 예상되는 법규, 규정, 정부의 방침 등의 변화
▶수주, 구매, 재고 관리 , 가격에 대한 회사의 정책

바. 외부에서 얻을 수 있는 정보

▶주요 거래처로부터 부도사실 및 기타 약속불이행 사실의 확인
▶부동산 등기부등본 및 거래은행으로부터의 담보제공여부 확인
▶회사의 기술에 대한 평가서

3. 기타